Разработка правил внутреннего контроля.

1. Вводная часть

1.1 Ссылки на нормативные документы.

1.2 Основные понятия, используемые в настоящих правилах внутреннего контроля.

2. Порядок документального фиксирования операций, подлежащих обязательному контролю, а также необычных (подозрительных) операций (сделок)

 осуществляется в соответствии с п.п.4 п.1 и п.2 ст.7 Закона 115-ФЗ, п.6г. п.19, п.26-28 Распоряжения Правительства Российской Федерации от 10.06.2010г. № 967-р.

3. Порядок обеспечения конфиденциальности осуществляется в соответствии с требованиями п.2 ст.7 Закона 115-ФЗ и п.38 Рекомендаций, утвержденных распоряжением Правительства РФ от 10.06.2010г. № 967-р.

4.Программа хранения информации должна быть разработана с учетом положений п.6 «з», п.34-36 Рекомендаций, утвержденных распоряжением Правительства РФ от 10.06.2010г. № 967р.

5. Квалификационные требования к лицу, ответственному за соблюдение правил внутреннего контроля, должны учитывать требования   п.2 ст.7 Федерального Закона №115-ФЗ, и п.1 Постановления Правительства РФ №715 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ  его осуществления, а также требования к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей, в целях противодействия легализации.

6. Программа обучения разрабатывается в соответствии с Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу № 203 от 03.08.2010г. «Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях  противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

7. В соответствие с п.2 статьи 7 Закона РФ № 115-ФЗ, п.18 Рекомендаций, утвержденных распоряжением Правительства РФ от 10.06.2010г. № 967р, правила внутреннего контроля должны содержать критерии выявления  и признаки  необычных сделок. Признаки необычных сделок должны быть разработаны только с учетом сферы деятельности организации.

Критерии и признаки необычных сделок должны учитывать положения Рекомендаций, утвержденных Приказом Росфинмониторинга России № 103 от 08.05.2009г. 

8. Операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю  необходимо отразить в правилах в полном соответствии со  статьей 6 Федерального закона от 07 августа 2005г. № 115-ФЗ, а также п.6в. Распоряжения Правительства Российской Федерации от 10.06.2010г. № 967-р

9. Программа и порядок идентификации клиентов должны быть разработаны с учетом положений Федерального Закона, а также требований к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, установленных Федеральной службой по финансовому мониторингу.

Порядок идентификации клиентов осуществляется в соответствии:

-п.п.1, п.п.2 п.1 ст. 7 Закона 115-ФЗ,

-ст.7.3 Закона №115-ФЗ (обязанности организаций по выявлению среди физических лиц, находящихся или принимаемых на обслуживание иностранных публичных должностных лиц), п.6 а),

-п.7-14 рекомендаций, утвержденных Распоряжением Правительства РФ от 10.06.2010г. № 967-р.

10. Порядок приостановления операций должен соответствовать требованиям  с п.10 статьи 7 Закона РФ № 115-ФЗ, п.6д рекомендаций, утвержденных Распоряжением Правительства РФ от 10.06.2010г. № 967-р.

11. Представление информации в Росфинмониторинг осуществляется в соответствии с требованиями п.4 ст.6, п.п.4 п.1 ст.7 Закона 115-ФЗ,  инструкции, утвержденной приказом Росфинмониторинга  №245 от 05.10.2009 г.

12. Программа оценки риска совершения клиентом организации операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. п.6б), п.15-16 рекомендаций, утвержденных Распоряжением Правительства РФ от 10.06.2010г. № 967-р.

13. Программа проверки внутреннего контроля должна быть разработана с учетом положений Распоряжения Правительства РФ от 10.06.2010г. № 967-р (п.6 «ж»,  п.31-33).

14.Требования по оформлению правил внутреннего контроля.

Титульный лист правил должен содержать полное наименование организации, представившей правила, наименование должности, фамилию, имя, отчество руководителя организации, утвердившего правила, его подпись, оттиск печати организации и дату утверждения правил.

Каждый экземпляр правил должен быть прошит и пронумерован. На оборотной стороне последнего листа правил делается надпись о количестве листов (цифрами и прописью), включая приложения к правилам, которая подтверждается подписью специального должностного лица, ответственного за соблюдение правил, с расшифровкой подписи и указанием должности специального должностного лица, а также даты проставления подписи. Подпись специального должностного лица должна быть заверена печатью организации.

Организация, осуществляющая операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которой отсутствуют надзорные органы (далее - организация), для согласования правил внутреннего контроля организации (далее - правила) представляет заявление о согласовании правил, к которому прилагается два экземпляра правил.

В заявлении о согласовании правил указывается полное наименование организации, представившей правила на согласование, и ее идентификационный номер налогоплательщика (ИНН).

Заявление составляется в произвольной форме.

Заявление подписывается руководителем организации и заверяется печатью организации

Левый верхний угол титульного листа Правил оставлять свободным.

В случае согласования правил там будет проставлен штамп и печать МРУ Росфинмониторинга по СЗФО.

15. Вниманию организаций - операторов по приему платежей.